Agenția Națională de Administrare Fiscală a transmis că verificările instituției nu pornesc de la relațiile de rudenie ale contribuabililor, ci de la diferențele semnificative dintre veniturile declarate oficial și nivelul de trai afișat. Precizările au fost făcute de președintele ANAF, Adrian Nica, în cadrul Conferinței Anuale de Fiscalitate organizate de EY România, după ce în spațiul public au apărut interpretări potrivit cărora Fiscul ar începe controale doar pentru că o persoană este rudă cu cineva aflat deja în atenția autorităților.
Oficialii ANAF au explicat că selecția pentru verificări se face pe baza analizelor de risc, adică în acele situații în care apar neconcordanțe clare între veniturile raportate și bunurile deținute sau cheltuielile efectuate. Cu alte cuvinte, în atenția inspectorilor ajung persoanele care afișează un nivel de trai ridicat, fac achiziții importante și nu pot justifica legal proveniența banilor.
Printre exemplele invocate public se numără achiziții precum case foarte scumpe, ceasuri de lux sau autoturisme de mare valoare, făcute de persoane care figurează oficial cu venituri foarte mici sau chiar inexistente. Potrivit șefului ANAF, astfel de cazuri atrag imediat atenția, mai ales atunci când sunt însoțite și de expunere publică în mediul online.
Un domeniu aflat în mod special în vizorul autorităților fiscale este cel al veniturilor obținute prin platforme digitale, inclusiv platforme pentru adulți. Adrian Nica a declarat că există cazuri în care anumite persoane încasează sume de ordinul zecilor de milioane de lei într-un an, fără ca aceste venituri să fie declarate. Din perspectiva Fiscului, acest segment este considerat cu risc ridicat de evaziune și rămâne sub monitorizare atentă.
Autoritățile au vorbit și despre unele mecanisme prin care se încearcă evitarea plății taxelor, inclusiv transferul formal al unor bunuri pe numele unor rude vârstnice sau cu venituri reduse, urmat apoi de răscumpărarea acestora la valori mult sub prețul real. În astfel de cazuri, dacă nu există o justificare economică solidă, ANAF poate extinde verificările pentru a clarifica proveniența averii și legalitatea tranzacțiilor. Totuși, instituția a insistat că nu pornește controale asupra rudelor ca regulă, ci doar dacă acestea apar în mod direct în explicațiile oferite pentru justificarea unor averi sau transferuri.
Mesajul transmis de conducerea Fiscului este că obiectivul principal al acestor controale rămâne combaterea veniturilor nedeclarate și a evaziunii fiscale, astfel încât toți contribuabilii să fie tratați echitabil. Verificările nu vizează legăturile de familie, ci situațiile în care există discrepanțe evidente între ceea ce declară oficial o persoană și ceea ce deține sau cheltuiește în realitate.
Cele mai importante detalii sunt acestea: ANAF a transmis clar că nu controlează persoane doar pentru că sunt rude cu cineva, ci doar atunci când apar suspiciuni privind venituri nedeclarate sau nejustificate. În atenția inspectorilor intră mai ales cei care afișează averi mari, fac achiziții importante și nu pot demonstra legal proveniența banilor. De asemenea, veniturile obținute online, inclusiv de pe anumite platforme digitale, sunt monitorizate atent de Fisc, tocmai din cauza riscului ridicat de nedeclarare.